RESPONSABILIDAD PENAL DE LOS FUNCIONARIOS DEL SECTOR FINANCIERO POR EL LAVADO DE ACTIVOS ESPECIAL REFERENCIA A

La investigación se centra en el estudio del delito de omisión de control tipificado en el artículo 325 del Código Penal colombiano comentando sus orígenes, sus modificaciones, su estructura y eficacia, para concluir con una demoledora crítica que conduce al autor a proponer su eliminación, por tratarse de un comportamiento propio del injusto de lavado de activos. A partir de esta consideración, se realiza un detallado estudio de los deberes a cargo de los accionistas, directores, administradores y funcionarios del sector bancario para la detección y prevención del lavado de activos y las consecuencias penales cuando estas obligaciones no se cumplen a cabalidad.